Jährlich 350 Millionen für Budget-Sanierung – So funktioniert die neue Bankenabgabe

Der Finanzminister Markus Marterbauer (SPÖ) hat das Budget für die nächsten zwei Jahre vorgestellt. Die Ausgangslage ist schwierig, weil die letzten Regierungen (ÖVP-FPÖ, ÖVP-Grüne) ein milliardenschweres Budgetloch hinterlassen haben. Um die maroden Staatsfinanzen zu sanieren, hat die neue Bundesregierung auf Druck der SPÖ die Abgaben für Banken erhöht. Diese haben in den letzten Jahren Rekordgewinne gemacht und Milliarden an ihre Aktionäre ausgezahlt. Jetzt müssen sie einen höheren Beitrag zur Sanierung des Budgets beitragen – nämlich dieses und nächstes Jahr je zusätzlich 350 Millionen Euro. Die Bankenabgabe erklärt.

Österreich hat schon seit mehreren Jahren eine Bankenabgabe. Sie wurde in Folge der Bankenkrise 2011 eingeführt. Während dieser Krise haben Banken Milliardenbeträge bekommen, um sie vor dem Zusammenbruch zu bewahren. Mit der neuen Abgabe sollten die Banken diese Beträge zurückzahlen.

In diesen ersten Jahren brachte die Bankenabgabe immer über eine halbe Milliarde Euro dem österreichischen Staat ein. Auf Druck des Bankensektors wurde die Abgabe jedoch mehrmals reformiert. Die letzte Reform fand 2021 unter Türkis-Grün statt. Das Ergebnis war, dass die Banken zunehmend weniger zahlten. 2021 brachte die Abgabe nur mehr einen Bruchteil des ursprünglichen Beitrags ein.

Die größte Schere zeigen die Daten im Jahr 2023: Bei Rekord-Gewinnen in Höhe von 12,6 Milliarden Euro betrug die abgeführte Bankenabgabe nur mehr 152 Millionen Euro – also 1,2 Prozent.

Banken machen Rekordgewinne auf Kosten der Bevölkerung

Ab 2021 explodierten die Gewinne der Banken. Der Grund war, dass die Europäische Zentralbank ihre Zinsen angehoben hat. Die Banken taten das Gleiche für die Kredite, die sie vergaben, jedoch kaum für die Spareinlagen der Bevölkerung. Die Bevölkerung musste also mehr für das Geld zahlen, das sie sich von den Banken liehen, bekamen aber umgekehrt weniger für das Geld, das sie den Banken liehen. Das war der Hauptgrund für die Rekordgewinne der österreichischen Banken. 2023 machten sie fast 13 Milliarden Euro Gewinne. Das ist weit über dem Durchschnitt der letzten Jahre.

Die Milliarden in die Taschen der Aktionäre

Besonders profitieren von diesen Rekordgewinnen die Aktionär:innen der Banken. Allein die fünf größten österreichischen Banken schütteten für 2023 fast 3 Milliarden Euro an ihre Aktionär:innen aus. Das ist rund dreimal so viel wie noch 2021.

Dividendenausschüttungen, Quelle: A&W-Blog, 2025

Das ist weit mehr als der Staat und die Allgemeinheit durch die Bankenabgabe aufgrund der Rekordgewinne einnahmen. 2023 lagen die Einnahmen durch die Bankenabgabe bei 152 Millionen Euro. Das ist etwa 5 Prozent von dem, was allein die größten Banken ihren Aktionär:innen auszahlten.

SPÖ setzt höhere Bankenabgabe durch

Nach der Nationalratswahl 2024 wurde allen klar, dass die Warnungen u.a. der SPÖ zutrafen, wie schlecht es um das türkis-grüne Budget steht. Während des Wahlkampfs hat die ÖVP unter dem ehemaligen Finanzminister Magnus Brunner versucht, den türkis-grünen Schuldenberg zu verschleiern und erst langsam kamen die tatsächlichen Zahlen ans Licht.

Als es zu Koalitionsverhandlungen zwischen ÖVP, SPÖ und Neos kam, war eine der wichtigsten Forderungen der SPÖ, dass vor allem jene helfen müssen, das Budget zu sanieren, die in der Krise besonders hohe Gewinne gemacht haben. Dazu zählen die Banken. ÖVP und Neos waren jedoch gegen höhere Abgaben für Banken und andere Krisengewinner. Das war einer der Gründe, wieso die Koalitionsverhandlungen in der ersten Runde scheiterten.

In der zweiten Runde der Verhandlungen konnte sich die SPÖ jedoch durchsetzen und die neue Regierung beschloss eine Erhöhung der Bankengabe.

Neue Bankenabgabe bringt jedes Jahr zusätzlich 350 Mio. Euro

Durch die Reform der Bankenabgabe tragen die österreichischen Banken dieses und nächstes Jahr je 350 Mio. Euro zusätzlich zur Sanierung des Budgets bei. Die Reform funktioniert auf zwei Ebenen: Erstens wurden die Steuersätze für die Banken erhöht und zweitens wurde eine Sonderabgabe für die Jahre für 2025 und 2026 eingeführt.

Für die Sonderzahlung beträgt der Prozentsatz für kleinere Banken 0,050 Prozent und für größere 0,061. Hierdurch werden für die Jahre 2025 und 2026 je 300 Millionen eingenommen. Diese kommt zur bestehenden Bankenabgabe obendrauf.

Insgesamt fließt bis 2026 damit etwa eine Milliarde Euro von den Banken in das österreichische Staatsbudget.

Gefährden höhere Abgaben Österreichs Banken?

Zwar müssen Österreichs Banken jetzt mehr Abgaben zahlen, jedoch wird sich das kaum auf die Stabilität und den Erfolg des heimischen Bankensektors auswirken. Der Bankensektor hat die letzten Jahre Rekordgewinne gemacht und steht auf stabilen Beinen. Selbst eine erhöhte Bankenabgabe wird nur einen einstelligen Prozentsatz der Gewinne ausmachen und auch für die nächsten Jahre ist zu erwarten, dass die Bankenabgabe weit unter dem Betrag liegt, den die Banken an ihre Aktionär:innen ausschütten.

12 weitere EU-Staaten erhöhen Bankenabgaben

Österreich folgt mit der Erhöhung der Bankenabgabe dem Beispiel von 12 anderen EU-Staaten, die entweder eine neue Bankenabgabe eingeführt haben oder ihre bestehende erhöht haben. Dazu gehören unter anderem die Niederlande, Italien und Spanien.

Das Thema "Bankenabgabe" im Parlament